6533b82dfe1ef96bd1290dd4

RESEARCH PRODUCT

Komercbanku loma naudas atmazgāšanas procesu novēršanā

subject

description

Bakalaura darba „Komercbanku loma naudas atmazgāšanas procesu novēršanā” mērķis ir pamatojoties uz Latvijas komercbanku darbības datu analīzi, identificēt nozīmīgākās noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas nepilnības un izstrādāt priekšlikumus banku darbības pilnveidošanai. Autore darba izstrādes laikā atrisināja sekojošus uzdevumus, proti, pirmajā nodaļā tika veikts noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas teorētiskais pamatojums. Bet otrajā nodaļā tika veikta komercbanku rīcības naudas atmazgāšanas risku mazināšanā normatīvā regulējuma analīze. Un trešajā nodaļā, pamatojoties uz intervijas datu analīzi, tika veikta komercbanku darbības noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas jomā analīze. Tika izmantotas šādas pētījuma metodes: teorētiskās literatūras analīze, grupēšanas, vispārināšanas, statistiskās informācijas grafiskā attēlošana. Tika konstatēts, ka nelegāli iegūtu naudas līdzekļu legalizēšana ir nelikumīgā ceļā iegūti naudas līdzekļi jeb ienākumi, kas nav uzskaitīti oficiālajā statistikā, tāpat arī šie ienākumi netiek nekur deklarēti, un par kuriem netiek maksāti arī nodokļi. Paši ierastākie veidi, lai atmazgātu naudu, ir protams, caur finansu institūcijām, tādām kā komercbankas, dažādas apdrošināšanas kompānijas, azartspēļu uzņēmumi u.c. vai arī izveidojot biznesus vai kompānijas, kurās tiks iepludināti nelikumīgi iegūtie naudas līdzekļi. Naudas atmazgāšana ir ļoti būtiska problēma daudzās valstīs galvenokārt, tajās valstīs, kur ir zemāks dzīves līmenis, tostarp, Latvija. Bakalaura darbs sastāv no 56.lpp, un 45 informācijas avotiem. Atslēgas vārdi: Komercbankas, naudas atmazgāšana, ēnas ekonomika, korupcija.