6533b839fe1ef96bd12a6923

RESEARCH PRODUCT

Iekšējās kontroles sistēmas regulējums noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumā.

Armands Brigers

subject

iekšējā kontroles sistēmaklienta uzraudzībaNoziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijaklienta izpēteuzraudzības un kontroles institūcijasJuridiskā zinātne

description

Pēdējos gados strauji pieaug ar finanšu sektoru nesaistītu personu skaits, kurām ar likumu tiek uzlikts pienākums izvērtēt savai darbībai un klientiem piemītošos noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas riskus, iecelt par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas prasību izpildi atbildīgos darbiniekus un izstrādāt konstatēto risku pārvaldīšanas iekšējās kontroles sistēmu. Šie un citi pienākumi izriet no Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma. Šī pētījuma gaitā autors analizējis iekšējās kontroles sistēmas jēdzienu, par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas prasību izpildi atbildīgo darbinieku apmācību procesuālo regulējumu, noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas riska kategorijas, kā arī nesen apstiprināto sankciju regulējumu. Pētījuma rezultātā autors konstatējis trūkumus Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumā nostiprinātajā iekšējās kontroles sistēmas izveidošanas un atbildīgo darbinieku apmācību nodrošināšanas tiesiskajā regulējumā un piedāvājis regulējuma uzlabojumus.

https://dspace.lu.lv/dspace/handle/7/40586