Search results for "Riciclaggio"
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L’armonizzazione europea nella lotta al riciclaggio: un’indagine sullo spazio riservato ai diritti e ai principi del diritto penale
2019
STRATEGIE PENALI ED ANALISI ECONOMICA DELLA CRIMINALITÀ D'IMPRESA
Fiscal competition. Definizioni e modalità concrete
2016
Questo lavoro si propone di analizzare le caratteristiche della competizione fiscale, nel framework della globalizzazione reale e finanziaria, e le sue implicazioni nelle relazioni tra Stati e imprese multinazionali. Peraltro, lo stesso rappresenta la prima tappa di un più complesso studio che si propone di analizzare gli effetti positivi e negativi della tax competition e bank secrecy competition. Di fatti, il risultato della fiscal competition è dato da due differenti, ma relazionati, tipi di competizione: quella più propriamente tributaria e quella " bancaria ". Quanto alla prima, la nostra analisi mira a rivelare il fenomeno per il quale gli Stati sovrani cercano di attrarre sia gli inv…
Riciclaggio di leganti contenenti scarti di gomma triturata, invecchiati a lungo termine - Recycling of laboratory-prepared long-term aged binders co…
2008
Considerato che l'uso di gomma triturata (CRM) nella tecnica stradale negli USA risale ad oltre 40 anni fa, il riciclaggio di conglomerati contenenti CRM costituisce oggi un'area di ricerca di indubbio interesse
Trust, antiriciclaggio e correttezza contrattuale
2021
Il contributo propone una riflessione sui possibili riflessi degli obblighi imposti dal sistema normativo antiriciclaggio sul piano della correttezza del singolo rapporto contrattuale. La necessaria standardizzazione degli adempimenti imposti agli operatori si traduce in indubbi aumenti di costo per l’impresa bancaria e conseguente possibile valutazione in termini di non remuneratività di clienti. Ciò soprattutto allorquando gli adempimenti sono destinati ad aumentare nel caso in cui il destinatario effettivo sia un trust o una società a cui partecipa il trust, con il conseguente rischio di un’applicazione abusiva della normativa da parte dell’intermediario che reputi antieconomico il rappo…