Search results for "noziedzīgi iegūtu"
showing 10 items of 42 documents
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas pierādīšanas problemātika kriminālprocesā
2022
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir globāla problēma. Tā visu laiku mainās un attīstās, jo veidi, kādos noziedznieki legalizē noziedzīgi iegūtus līdzekļus, arī konstanti attīstās, tiem paliekot arvien radošākiem un sarežģītākiem. Pēdējos gados veiktie normatīvo aktu grozījumi attiecībā uz noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas pierādīšanu situāciju nepadara vienkāršāku, bet “atver durvis” jaunām problēmām, piemēram, iespējamiem nevainīguma prezumpcijas pārkāpumiem. Mūsdienās būtiska loma ir arī jaunajām tehnoloģijām noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā un to radītajām sekām. Darbā tiek aplūkotas aktuālākās legalizācijas pierādīšanas problēmas, tas ir: pierādīšanas standarts, pie…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas pierādīšana
2020
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas saknes ir meklējamas tālu pagātnē, tomēr pēdējo divdesmit gadu laikā šim noziedzīgajam nodarījumam pievērsta īpaša uzmanība gan nacionālā, gan starptautiskā mērogā, mainot tā izpratni un ietekmējot arī līdz šim nostiprinātās pamatatziņas kā materiālajās tā arī procesuālajās tiesībās. Ņemot vērā pēdējā laikā veiktos, neviennozīmīgi vērtētos grozījumus, darbs vērsts uz noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas pierādīšanas jautājumu izpēti, meklējot viedokļu kolīziju iemeslus un risinājumus. Darbā secīgi izklāstīti un analizēti pierādīšanas pamatjautājumi, akcentējot saskatītos problēmjautājumus un piedāvājot tiem tiesību zinātnes atziņās un tiesu praks…
Pierādīšanas nastas pārlikšana kriminālprocesos par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju
2021
Noziedzīgi nodarījumi, ņemot vērā mūsdienu tehnoloģisko attīstību, ekonomisko stabilitāti un pārvietošanās iespējas, ir kļuvuši starptautiski. To veikšanā lielā mērā ir iesaistīti pārrobežu noziedzīgie grupējumi, kuru dzinējspēks ir materiāla labuma iegūšana. Bieži vien līdzekļi, kas ir iegūti, izdarot noziedzīgu nodarījumu vienā valstī, tiek realizēti vai aizpludināti caur pavisam citām valstīm, tādējādi noziedzīgus līdzekļus padarot par šķietami legāliem. Jau vairākus gadus tas tiek uzskatīts par nopietnu draudu valstu ekonomiskajai izaugsmei, drošībai un politiskajai stabilitātei. Tiek ieviesti dažādi mehānismi šo nodarījumu ierobežošanai, taču arī noziedznieki spēj veiksmīgi pielāgoties…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas tiesiskais reugulējums
2021
Bakalaura darba tēmas izvēle ir saistīta ar to, ka noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir starptautiska problēma, kas atstāj būtisku ietekmi uz katras valsts ekonomisko stabilitāti, tautsaimniecību un valsts integritāti, tādēļ ir nepieciešams padziļināti izpētīt noziedzīgi iegūtu līdzekļu normatīvo regulējums ne tikai Latvijas Republikā, bet arī ārvalstīs. Bakalaura darba mērķis ir veikt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas sastāva analīzi un izpētīt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas tiesisko regulējumu Latvijā un ārvalstīs. Bakalaura darbā aplūkota un analizēta noziedzīgi iegūtu līdzekļu jēdziena izpratne un būtība, veikta noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas sastāva ana…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana
2022
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana ir aktuālā problēma ne tikai Latvijā, bet arī visā pasaulē. Tā negatīvi ietekmē valstu ekonomiku, finanšu sistēmu, labklājību, nacionālās intereses, sabiedrības drošību, kropļo konkurenci, apgrūtina citu noziedzīgu nodarījumu atklāšanu un novēršanu. Ir nepieciešams palielināt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas apkarošanas efektivitāti, tai skaitā, uzlabojot krimināltiesisko regulējumu. Darba mērķis ir izzināt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas un tās attīstības tiesiskos aspektus, tiesu praksi, lai pilnveidotu izpratni par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu. Darbā tika pētīts noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas Latvijas regulējum…
Pierādījumi un to pārbaude procesā par noziedzīgi iegūtu mantu
2022
Pieaugošais skaits procesu par noziedzīgi iegūtu mantu prasa mūsdienu apstākļiem atbilstošos risinājumus efektīvai aizskartās mantas īpašnieka tiesību aizsardzībai tiesiskajā reglamentācijā. Nolūkā savlaicīgi atrisināt mantiskos jautājumus un ievērot procesa ekonomijas intereses rodas nepieciešamība izdalīt no krimināllietas materiālus par noziedzīgi iegūtu mantu un uzsākt par to procesu. Atšķirībā no kārtības, kad krimināllieta tiek izskatīta vispārējā procesā, šis process atdalāms, ja pierādījumu kopums dod pamatu uzskatīt par mantas iegūšanu no vai saistību ar noziedzīgu nodarījumu, vai krimināllietas nodošana tiesai saprātīgā laika periodā nav iespējama vai var radīt būtiskus neattaisno…
Process par noziedzīgi iegūttu mantu
2021
Bakalaura darba tēma ir “Process par noziedzīgi iegūtu mantu”. Bakalaura darba mērķis ir izpētīt un izanalizēt procesu par noziedzīgi iegūtu mantu, mantas atzīšanu par noziedzīgi iegūtu, rīcību ar noziedzīgi iegūtu mantu, analizēt tiesisko regulējumu un to piemērošanu praksē Latvijā un ārvalstīs, izprast kā notiek process par noziedzīgi iegūtu mantu, izprast iespējamos problēmjautājumus un piedāvāt to iespējamos risinājumus. Bakalaura darba uzdevums ir izprast noziedzīgi iegūtas mantas jēdzienu un krimināltiesisko regulējumu gūstot izpratni par mantas atzīšanas par noziedzīgi iegūtu procesu, tā uzsākšanas pamatiem, rīcību, kad manta tiek atzīta par noziedzīgi iegūtu. Analizēt Kriminālproces…
Kriptovalūtas saistība ar noziedzīgas mantas legalizāciju
2022
Bakalaura darba tēma “Kriptovalūtas saistība ar noziedzīgas mantas legalizāciju” sniedz ieskatu par kriptovalūtas tiesiskā regulējuma trūkumu Latvijā. Darbā tiek aplūkota kriptovalūtas jēdziena attīstība normatīvajos tiesību aktos un sastāva pazīmes noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanā, izmantojot kriptovalūtu. Problēma ir tiesiskā regulējuma trūkumā, lai efektīvi ierobežotu kriptovalūtas izmantošanu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanā un šo noziegumu atklāšanā. Darba ietvaros tika analizēta kriptovalūtas jēdziena atbilstība tās pazīmēm un pētīts, vai likuma subjekti, ievērojot Latvijas un Eiropas Savienības noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas novēršanas tiesiskā regulējuma pras…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas aktualitātes grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējiem Latvijā
2017
Bakalaura darba mērķis ir izpētīt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas aspektus, aktualitātes un praksi attiecībā uz grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējiem Latvijā un izstrādāt priekšlikumus konstatēto nepilnību novēršanai. Bakalaura darbā tika raksturots noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas vēsturiskais aspekts, starptautisko un Latvijas Republikā pieņemto normatīvo aktu bāze tās novēršanai, kā arī ar to saistītā problemātika attiecībā uz grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējiem Latvijā. Bakalaura darba praktiskajā daļā tika izstrādāti priekšlikumi konkrēta uzņēmuma iekšējās kontroles sistēmas problemātikas novēršanai un aptaujāti grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzēji. B…
NILLTPFN iekšējās kontroles sistēma ārpakalpojuma grāmatvedības uzņēmumā SIA “STEM”
2022
Maģistra darba pētījuma mērķis ir, pamatojoties uz ārpakalpojuma grāmatvedības uzņēmumiem NILLTPFN IKS izveidošanas nosacījumu analīzi, izstrādāt ieteikumus NILLTPFN IKS izveidošanai ārpakalpojuma grāmatvedības uzņēmumam SIA “STEM” un tās sistēmas efektīvai izmantošanai. Izstrādāts darbs sastāv no trim nodaļām, kuras ietver teorētisko daļu ar literatūras un avotu analīzi, praktisko daļu. Teorētiskajā daļā tika analizēti NILLTPFN teorētiskie aspekti, tādi, kā vēsture, jēdzienu definīcijas, pamatprincipi. Praktiskajā daļā tika veikta uzņēmuma SIA “STEM” finanšu rādītāju analīze, darbības raksturojums, uzņēmuma un klientu NILLTPF, sankciju risku novērtējums, kā arī tika sniegti ieteikumi uzņēm…