Search results for " legali"

Projecte Carta. L’article 49 de la Carta dels Drets Fonamentals de la Unió Europea sobre els principis de legalitat i proporcionalitat dels delictes …

2022

El document forma part dels materials docents presentants al Servei de Política Lingüística de la Universitat de València, convocatòria Premis Fernando Sapiña 2022 a la qüalitat lingüística en l’elaboració de materials docents en valencià. En aquesta publicació, els parle de l’article 49 de la Carta dels Drets Fonamentals de la Unió Europea, titulat “Principis de legalitat i proporcionalitat dels delictes i les penes”-

Kriptovalūtas saistība ar noziedzīgas mantas legalizāciju

2022

Bakalaura darba tēma “Kriptovalūtas saistība ar noziedzīgas mantas legalizāciju” sniedz ieskatu par kriptovalūtas tiesiskā regulējuma trūkumu Latvijā. Darbā tiek aplūkota kriptovalūtas jēdziena attīstība normatīvajos tiesību aktos un sastāva pazīmes noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanā, izmantojot kriptovalūtu. Problēma ir tiesiskā regulējuma trūkumā, lai efektīvi ierobežotu kriptovalūtas izmantošanu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanā un šo noziegumu atklāšanā. Darba ietvaros tika analizēta kriptovalūtas jēdziena atbilstība tās pazīmēm un pētīts, vai likuma subjekti, ievērojot Latvijas un Eiropas Savienības noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas novēršanas tiesiskā regulējuma pras…

Odpowiedzialność państw członkowskich z tytułu niewykonania wyroku Trybunału Sprawiedliwości oraz obowiązku odzyskania pomocy państwa – glosa do wyro…

2020

Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas aktualitātes grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējiem Latvijā

2017

Bakalaura darba mērķis ir izpētīt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas aspektus, aktualitātes un praksi attiecībā uz grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējiem Latvijā un izstrādāt priekšlikumus konstatēto nepilnību novēršanai. Bakalaura darbā tika raksturots noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas vēsturiskais aspekts, starptautisko un Latvijas Republikā pieņemto normatīvo aktu bāze tās novēršanai, kā arī ar to saistītā problemātika attiecībā uz grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējiem Latvijā. Bakalaura darba praktiskajā daļā tika izstrādāti priekšlikumi konkrēta uzņēmuma iekšējās kontroles sistēmas problemātikas novēršanai un aptaujāti grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzēji. B…

NILLTPFN iekšējās kontroles sistēma ārpakalpojuma grāmatvedības uzņēmumā SIA “STEM”

2022

Maģistra darba pētījuma mērķis ir, pamatojoties uz ārpakalpojuma grāmatvedības uzņēmumiem NILLTPFN IKS izveidošanas nosacījumu analīzi, izstrādāt ieteikumus NILLTPFN IKS izveidošanai ārpakalpojuma grāmatvedības uzņēmumam SIA “STEM” un tās sistēmas efektīvai izmantošanai. Izstrādāts darbs sastāv no trim nodaļām, kuras ietver teorētisko daļu ar literatūras un avotu analīzi, praktisko daļu. Teorētiskajā daļā tika analizēti NILLTPFN teorētiskie aspekti, tādi, kā vēsture, jēdzienu definīcijas, pamatprincipi. Praktiskajā daļā tika veikta uzņēmuma SIA “STEM” finanšu rādītāju analīze, darbības raksturojums, uzņēmuma un klientu NILLTPF, sankciju risku novērtējums, kā arī tika sniegti ieteikumi uzņēm…

Naudas atmazgāšana būtība, mehānismi un ietekme uz komercattiecību vidi Eiropā

2016

Mūsdienās ikvienas valsts izaicinājums ir cīņa ar tādu ēnu ekonomikas parādību kā naudas atmazgāšana. Aizvien pieaugot vispārējai globalizācijas tendencei, mainoties gan starptautiskajiem, gan valstu iekšējiem likumiskajiem regulējumiem, attīstoties tehnoloģiskajām iespējām un noziegumu īstenotāju izdomai, šī cīņa kļūst aizvien sarežģītāka. Bakalaura darba mērķis ir parādīt noziedzīgi iegūto līdzekļu atmazgāšanas nozīmi un ietekmi uz ekonomiskajām sistēmām. Bakalaura darbs sastāv no trim daļām. Pirmā daļa ir teorētisks pētījums, kurā aprakstīta naudas atmazgāšana kā noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas forma. Otrajā daļā tiek aprakstīta un analizēta naudas atmazgāšana kā viena no ēnu ek…

Latvijas kredītiestāžu klientu izpētes veikšanas problemātika starptautisko un nacionālo prasību ievērošanas kontekstā

2021

Starptautisko ekspertu (MONEYVAL) 2018. gada neapmierinošs vērtējums par Latvijas valsts spējām nepieļaut savas finanšu sistēmas izmantošanu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai, kā arī potenciālie draudi tikt iekļautai “pelēkajā sarakstā”, rezultējās valdības lēmumā par finanšu sektora “kapitālo remontu”. Veiktās izmaiņas, t.sk. normatīvajā regulējumā, tika atzinīgi novērtētas no starptautisko ekspertu puses, tomēr šobrīd, pētot notikušo pārmaiņu samērīgumu un ietekmi tiesību zinātnieki, finansisti un ekonomisti nonāk pie secinājumiem, ka veicot “kapitālo remontu” esam pārcentušies. Praksē tas izpaužas virknē problēmu, piemērām, pārspīlēti detalizētā regulējumā, kas pēc būtības ietekmē…