Search results for "Money laundering"
showing 6 items of 26 documents
Procedūras cīņai ar naudas atmazgāšanu attīstītajās valstīs
2019
Maģistra darba mērķis ir izprast finanšu iestāžu, konkrētāk, banku un starpnieku uzņēmumu atšķirības un attieksmi saistībā ar cīņu pret naudas atmazgāšanu. Precīzāk, šī pētījuma mērķis ir padziļināti izpētīt finanšu iestāžu procedūras un kāpēc daudzas iestādes šo problēmu neuztver tik nopietni. Lai izpētītu šos mērķus, tika veikta virkne analīžu, un izvirzīti galvenie uzdevumi: •Izprast problēmas vēsturisko pamatu •Izpētīt naudas atmazgāšanas un analītiskās sistēmas apkarošanas metodes •Salīdzināt finanšu iestāžu pārstāvju izvēlētās metodes cīņai pret naudas atmazgāšanu Pētījums parādīja, ka ne visas finanšu iestādes sniedz atskaites saistībā ar aizdomīgiem darījumiem. Kā arī šķietami attīs…
Politically exposed persons: AML, taking the profit out of corruption and problems for the banks
2008
Purpose – The purpose of this paper is to show how political corruption may be combated through measures aimed at making it less profitable and more subjected to public controls via banking reports of all relevant deposits.Design/methodology/approach – The paper provides a brief description of a few European legal Systems, Italian in particular.Findings – The paper finds that organized crime can only be efficiently tackled and impoverished of its economic enticements if political, institutional and economical complicities are publicly exposed and forced to be halted; while society, and younger generations in particular, are made fully aware that the embrace mafia tries to impose on them is …
Fisiologia e patologia della fiscal competition
2017
L’articolo ha ad oggetto gli effetti della fiscal competition, analizzati sotto il duplice aspetto fisiologico e patologico del fenomeno. In primo luogo, esso evidenzia che la fiscal competition è il risvolto naturale (i) della competizione fra Stati e imprese multinazionali, (ii) della globalizzazione economica e (iii) della propensione alla sovranazionalità dei singoli ordinamenti giuridici.Pertanto, innanzitutto, la fiscal competition è sostanzialmente un fenomeno fisiologico. Tuttavia, il presente elaborato evidenzia che la fiscal competition ha effetti negativi su alcuni importanti principi: la sovranità statale, l’equità fiscale e l’efficienza generale del sistema economico. In questo…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija
2021
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir viena no aktuālākajām problēmām ne tikai Latvijā, bet arī visā pasaulē, jo apdraud ne tikai Latvijas finanšu sistēmu, bet arī starptautisko ekonomisko darbību kopumā, tādēļ Latvijā aktīvi notiek darbs pie tiesību sistēmas pilnveides, lai vienkāršotu noziedzīgi iegūtu līdzekļu apkarošanu. Būtiskākā problēma noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošanā ir pierādīšana, līdz ar to darbā tiks aplūkots, kādas problēmas pastāv tiesībsargājošām iestādēm noziedzīga nodarījuma atklāšanā. Maģistra darba izstrādes laikā ir izpētīts noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas normatīvais regulējums, veikta noziedzīgi iegūtu līdzekļu sastāva juridiskā analīz…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu un terorisma finansēšanas novēršanas regulējuma attīstība Eiropas Savienībā
2018
Bakalaura darba “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu un terorisma finansēšanas novēršanas regulējuma attīstība Eiropas Savienībā” mērķis ir aplūkot Eiropas Savienībā pastāvošo regulējumu un tā attīstību līdz mūsdienām, iekļaujot arī organizācijas un to izstrādātās vadlīnijas, kā arī aplūkot šī regulējuma izstrādes īpatnības Latvijā. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija jeb atmazgāšana un terorisma finansēšanas novēršana īpaši aktualizējusies pēdējo gadu laikā, kas ievērojami ietekmējusi arī izmaiņas gan nacionālajos, gan Eiropas Savienības regulējumā. Veicot dažādu avotu analīzi iespējams nonākt pie secinājumiem, kas norāda uz trūkumiem arī Latvijas regulējumā, ko būtu iespējams novērst ar piedāv…
Noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas normatīvā regulējuma attīstība un problemātika Eiropas Savienībā
2020
Bakalaura darba “Noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas normatīvā regulējama attīstība un problemātika Eiropas Savienībā” mērķis ir izpētīt noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas regulējumu Eiropas Savienības normatīvajos aktos un piedāvāt regulējuma uzlabojumus. Veicot dažādu avotu analīzi, autors ir nonācis pie secinājumiem, ka Eiropas Savienības regulējumā ir noteiktas pilnveidojuma iespējas trastiem pielīdzināmu personu, čaulas veidojumu, patiesā labumu guvēju identificēšanas un eksteritoriālā pilnvarojumu jomā. Autors piedāvā risinājumus, kā būtu iespējams uzlabot Eiropas Savienības regulējumu noziedzīgi iegūto līdzekļu…