Search results for "iegūtu"
showing 3 items of 43 documents
NILLTPFN iekšējās kontroles sistēma ārpakalpojuma grāmatvedības uzņēmumā SIA “STEM”
2022
Maģistra darba pētījuma mērķis ir, pamatojoties uz ārpakalpojuma grāmatvedības uzņēmumiem NILLTPFN IKS izveidošanas nosacījumu analīzi, izstrādāt ieteikumus NILLTPFN IKS izveidošanai ārpakalpojuma grāmatvedības uzņēmumam SIA “STEM” un tās sistēmas efektīvai izmantošanai. Izstrādāts darbs sastāv no trim nodaļām, kuras ietver teorētisko daļu ar literatūras un avotu analīzi, praktisko daļu. Teorētiskajā daļā tika analizēti NILLTPFN teorētiskie aspekti, tādi, kā vēsture, jēdzienu definīcijas, pamatprincipi. Praktiskajā daļā tika veikta uzņēmuma SIA “STEM” finanšu rādītāju analīze, darbības raksturojums, uzņēmuma un klientu NILLTPF, sankciju risku novērtējums, kā arī tika sniegti ieteikumi uzņēm…
Naudas atmazgāšana būtība, mehānismi un ietekme uz komercattiecību vidi Eiropā
2016
Mūsdienās ikvienas valsts izaicinājums ir cīņa ar tādu ēnu ekonomikas parādību kā naudas atmazgāšana. Aizvien pieaugot vispārējai globalizācijas tendencei, mainoties gan starptautiskajiem, gan valstu iekšējiem likumiskajiem regulējumiem, attīstoties tehnoloģiskajām iespējām un noziegumu īstenotāju izdomai, šī cīņa kļūst aizvien sarežģītāka. Bakalaura darba mērķis ir parādīt noziedzīgi iegūto līdzekļu atmazgāšanas nozīmi un ietekmi uz ekonomiskajām sistēmām. Bakalaura darbs sastāv no trim daļām. Pirmā daļa ir teorētisks pētījums, kurā aprakstīta naudas atmazgāšana kā noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas forma. Otrajā daļā tiek aprakstīta un analizēta naudas atmazgāšana kā viena no ēnu ek…
Latvijas kredītiestāžu klientu izpētes veikšanas problemātika starptautisko un nacionālo prasību ievērošanas kontekstā
2021
Starptautisko ekspertu (MONEYVAL) 2018. gada neapmierinošs vērtējums par Latvijas valsts spējām nepieļaut savas finanšu sistēmas izmantošanu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai, kā arī potenciālie draudi tikt iekļautai “pelēkajā sarakstā”, rezultējās valdības lēmumā par finanšu sektora “kapitālo remontu”. Veiktās izmaiņas, t.sk. normatīvajā regulējumā, tika atzinīgi novērtētas no starptautisko ekspertu puses, tomēr šobrīd, pētot notikušo pārmaiņu samērīgumu un ietekmi tiesību zinātnieki, finansisti un ekonomisti nonāk pie secinājumiem, ka veicot “kapitālo remontu” esam pārcentušies. Praksē tas izpaužas virknē problēmu, piemērām, pārspīlēti detalizētā regulējumā, kas pēc būtības ietekmē…