Search results for "noziedzīgi iegūtu"
showing 10 items of 42 documents
NILLTPFN likuma prasību ievērošana Latvijas grāmatvedības ārpakalpojumu uzņēmumos
2020
Maģistra darba mērķis ir izpētīt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma prasības, aktualitātes un praksi attiecībā uz grāmatvedības ārpakalpojumu uzņēmumiem Latvijā. Praktiskajā daļā veicot dažādu avotu analīzi, autore nonāca pie secinājumiem, ka NILLTFNL prasību izpilde sagādā problēmas daudziem Latvijas grāmatvedības ārpakalpojumu uzņēmumiem- grūti izsekot likuma grozījumiem, subjektīva likuma izpratne, grūti noteikt savus un klienta riskus, un identificēt aizdomīgus darījumus. Autore piedāvā risinājumus, kā varētu uzlabot likuma prasību ievērošanu.
Ārpakalpojumu grāmatvedības sniedzēju problēmas un to risinājumi noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanā
2021
Bakalaura darba mērķis ir, analizējot noziedzīgi iegūto līdzekļu būtību un normatīvo regulējumu, kā arī identificējot pastāvošās problēmas ārpakalpojumu grāmatvežu praksē, izdarīt secinājumus un izstrādāt priekšlikumus par rīcību, lai mazinātu noziegumu iespējas. Bakalaura darbs sastāv no četrām nodaļām, kuras ietver teorētisko un praktisko daļu. Pirmajā nodaļā ir ietverta noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas novēršanas būtība un tās vēsture. Otrajā nodaļā izpētīts normatīvais regulējums par noziedzīdzi iegūto līdzekļu legalizāciajs novēršanu. Trešajā nodaļā apskatītas NILLTPFN subjektiem piemērojamās sankcijas. Ceturtajā nodaļā tiek apkopoti aptaujas rezultāti, lai izdarītu pamatotus s…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija
2020
Maģistra darba tēmas izvēle saistīta ar to, ka noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir būtiska problēma gan Latvijā, gan citviet pasaulē. Tā atstāj būtisku ietekmi uz valstu tautsaimniecībām, tāpēc nepieciešams padziļināti izpētīt normas, kas regulē noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu. Maģistra darbā ir izpētīti ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju saistīti normatīvie akti, to grozījumi, analizētas izmaiņas, ko konkrētie normatīvie akti ir radījuši. Tāpat ir salīdzināti Latvijas un ārvalstu likumi, to kopīgais un atšķirīgais, tiek analizēta Krimināllikuma divu normu savstarpējā nošķiršanas nepieciešamība, kā arī veikta noziedzīgi iegūtu līdzekļu sastāva juridiskā ana…
Iekšējās kontroles sistēmas regulējums noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumā.
2018
Pēdējos gados strauji pieaug ar finanšu sektoru nesaistītu personu skaits, kurām ar likumu tiek uzlikts pienākums izvērtēt savai darbībai un klientiem piemītošos noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas riskus, iecelt par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas prasību izpildi atbildīgos darbiniekus un izstrādāt konstatēto risku pārvaldīšanas iekšējās kontroles sistēmu. Šie un citi pienākumi izriet no Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma. Šī pētījuma gaitā autors analizējis iekšējās kontroles sistēmas jēdzienu, par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas prasību izpēte uzņēmumā SIA Grāmatvedis
2022
Neskatoties uz to, ka ir pieejami vairāki regulējumi, kas nosaka noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas novēršanu, noziedzīgi līdzekļi vēl joprojām tiek iepludināti finanšu tirgū. Ārpakalpojumu grāmatvedības uzņēmums ir NILLN subjekts, kuram ir jāveic klientu uzraudzība un izpēte. Uzņēmumam ir jāizstrādā iekšējās kontroles sistēma, jāieceļ atbildīgais darbinieks, kuram ir nevainojama reputācija. Mērķis: Pamatojoties uz NILLN teorētisko un normatīvo prasību izpēti, novērtēt to piemērošanu SIA "Grāmatvedis" un izstrādāt priekšlikumus šo prasību efektīvākai ievērošanai. Analizējot iekšējās kontroles sistēmu NILLN jomā, tika secināts, ka SIA “Grāmatvedis” strādā, ievērokot Latvijas Republikas…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija
2021
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir viena no aktuālākajām problēmām ne tikai Latvijā, bet arī visā pasaulē, jo apdraud ne tikai Latvijas finanšu sistēmu, bet arī starptautisko ekonomisko darbību kopumā, tādēļ Latvijā aktīvi notiek darbs pie tiesību sistēmas pilnveides, lai vienkāršotu noziedzīgi iegūtu līdzekļu apkarošanu. Būtiskākā problēma noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošanā ir pierādīšana, līdz ar to darbā tiks aplūkots, kādas problēmas pastāv tiesībsargājošām iestādēm noziedzīga nodarījuma atklāšanā. Maģistra darba izstrādes laikā ir izpētīts noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas normatīvais regulējums, veikta noziedzīgi iegūtu līdzekļu sastāva juridiskā analīz…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas izpratnes attīstība Latvijas aspektā
2022
Maģistra darbs veltīts noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas jēdziena attīstībai Latvijas likumdošanā, jēdziena padziļinātai izpratnei Latvijas likumdošanas kontekstā, papildu analizējot ārvalstu piemērus. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir globāla problēma, kuras rezultātā būtiski tiek ietekmēta valsts tautsaimniecība un ekonomiskā stabilitāte. Maģistra darba mērķis ir veikt noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas jēdziena attīstības analīzi Latvijas likumdošanā, veikt sastāva analīzi Latvijā, kā arī konstatēt objektīvo pusi ārvalstu likumdošanā. Maģistra darba ietvaros aplūkots un analizēts noziedzīgi iegūtu līdzekļu jēdziena attīstība Latvijas likumdošanā, jēdziena izpratne L…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana Latvijā: regulējuma attīstība,prakse, problēmas
2022
Bakalaura darba “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana Latvijā: regulējuma attīstība, prakse, problēmas” ietvaros Darba autore pētīja noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas definīciju, regulējuma pirmsākumus un tā tālāko attīstību Latvijā, tika analizētas iestādes, kas veic Likuma subjektu uzraudzību, kontroli un vērtēts šī brīža regulējums un tā problemātika. Pēc Darba autores domām, izvēlētā Bakalaura darba tēma ir aktuāla, jo noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir problēma ne tikai Latvijā, bet visā pasaulē. Noziedznieku vidē naudas legalizēšanas tendences un tehnika strauji attīstās, tādējādi šīs jomas speciālistiem ir jābūt īpaši modriem un jāspēj atpazīt …
Problēmjautājumi procesā par noziedzīgi iegūtu mantu
2022
Procesa par noziedzīgi iegūtu mantu kā viena no sevišķā procesa veidiem kriminālprocesā tiesiskums zinātnisko publikāciju autoru vidū tiek vērtēts neviennozīmīgi, tomēr praksē tā piemērošana turpina pieaugt. Darbā analizēti tādi problēmjautājumi, kā, piemēram, procesa uzsākšanas lietderība, paziņojuma par pienākumu pierādīt mantas likumīgo izcelsmi nenosūtīšanas tiesiskās sekas, procesā piemērojamais pierādīšanas standarts un citi. Uzmanība pievērsta arī starptautiskās sadarbības jautājumiem un gaidāmajiem grozījumiem Kriminālprocesa likumā (Nr. 1323/Lp13), analizējot to atbilstību noteiktā mērķa sasniegšanai praksē. Darba rezultātā tostarp secināts, ka procesā par noziedzīgi iegūtu mantu v…
Process par noziedzīgi iegūtu mantu
2020
Process par noziedzīgi iegūtu mantu ietverts Kriminālprocesa likuma 59.nodaļā un paredz iespēju savlaicīgi risināt mantiskos jautājumus kriminālprocesā, tas ir, lemt par mantas atzīšanu par noziedzīgi iegūtu jau pirmstiesas procesā, kā arī, izbeidzot kriminālprocesu uz personu nereabilitējoša pamata. Maģistra darba mērķis ir noskaidrot noziedzīgi iegūtas mantas izpratni, izpētīt procesa par noziedzīgi iegūtu mantu krimināltiesisko regulējumu, procesā par noziedzīgi iegūtu mantu pieņemtos tiesu lēmumus, konstatējot problēmas un piedāvājot iespējamos risinājumus. Maģistra darba uzdevums ir noskaidrot procesa par noziedzīgi iegūtu mantu uzsākšanas iemeslus un šī procesa norisi, analizēt proces…