Search results for "atmazgāšana"
showing 10 items of 13 documents
Naudas atmazgāšana būtība, shēmas un ietekme uz Eiropas ekonomiku
2022
Mūsdienu ekonomikas attīstību ietekmē daudzi faktori. Jebkurai valstij ir aktīvi jāpiedalās noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanā, lai saglabātu veselīgu ekonomisko vidi. Naudas atmazgāšana un terorisma finansēšana ir plaši atzītas par divām vissvarīgākajām pasaules mēroga problēmām, kas rada nopietnus draudus visām valstīm. Naudas atmazgāšana tiek veikta par labu tādām nelikumīgām darbībām kā terorismu, korupciju, narkotiku un cilvēku tirdzniecību. Oficiālā statistika neaptver visas ekonomiskās darbības, kas radušās naudas atmazgāšanas rezultātā, tādējādi kaitējot valstu ekonomikai kopumā. Bakalaura nosaukums ir naudas atmazgāšana būtība, shēmas un ie…
Komercbanku loma naudas atmazgāšanas procesu novēršanā
2017
Bakalaura darba „Komercbanku loma naudas atmazgāšanas procesu novēršanā” mērķis ir pamatojoties uz Latvijas komercbanku darbības datu analīzi, identificēt nozīmīgākās noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas nepilnības un izstrādāt priekšlikumus banku darbības pilnveidošanai. Autore darba izstrādes laikā atrisināja sekojošus uzdevumus, proti, pirmajā nodaļā tika veikts noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas teorētiskais pamatojums. Bet otrajā nodaļā tika veikta komercbanku rīcības naudas atmazgāšanas risku mazināšanā normatīvā regulējuma analīze. Un trešajā nodaļā, pamatojoties uz intervijas datu analīzi, tika veikta komercbanku darbības noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas novēršanas problemātika Banku sektorā
2019
Šodien noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas problēma Latvijā ir tik kritiska un asa valstiskā līmenī, kā vēl nekad iepriekš. Jau šogad oktobrī valdībai būs jāuzrāda būtiski uzlabojumi NILLTFN jomā Eiropas Padomes noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas ekspertu komitejai Moneyval. Bankas, bez šaubām, ir pakļautas visaugstākajam riskam un reizē arī aizdomām par naudas līdzekļu atmazgāšanu. Darbā ir analizēta Banku sektora problemātika NILLTFN jomā. Autore pēta, kā darbojas un tiek ievēroti tiesiskie mehānismi Bankas ikdienas sadarbībā ar uzraugošām iestādēm un klientiem un šo attiecību trūkumus. Vienlaikus, darba gaitā autore pēta darījuma attiecību ar klientu …
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana
2018
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir salīdzinoši jauns, bet nozīmīgs un starptautiski aktuāls noziedzīgs nodarījums. Tā apmēri strauji pieaug, tiek izgudrotas arvien jaunas metodes. Šis nodarījums atstāj negatīvas sekas uz valsts budžetu un labklājību. Bakalaura darbā “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija” ir izpētīta šī noziedzīga nodarījuma jēdziena būtība, kā arī Latvijas un starptautiskais regulējums; ir veikta nodarījuma sastāva juridiskā analīze; ir aplūkots un salīdzināts legalizācijas regulējums ārvalstīs. Darba noslēgumā ir izdarīti secinājumi. Darbs ir balstīts uz normatīviem aktiem, juridisko literatūru un zinātniskām publikācijām, kā arī tiesu praksi.
Latvijas komercbanku un komersantu sadarbības pilnveides iespējas
2020
Darbā ir aprakstīta noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas prasību ietekme uz sadarbību starp Latvijas komercbankām un komersantiem. Komersanti saskaras ar paaugstināto informācijas pieprasījumu daudzumu, kamēr komercbankas cenšas nodrošināt atbilstību normatīvo aktu prasībām. Rodas problēma, ka komersanti ir pārslogoti ar pieprasījumu skaitu, savukārt komercbankas nespēj samazināt spiedienu un līdz ar to pazaudēt nepieciešamo atbilstības līmeni. Darba mērķis ir pilnveidot sadarbību starp komercbankām un komersantiem, samazinot informācijas pieprasījumu apjomu, tai pašā laikā saglabājot pietiekošo komercbanku atbilstību klientu izpētes normatīvo aktu p…
Ārpakalpojumu grāmatvedības sniedzēju problēmas un to risinājumi noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanā
2021
Bakalaura darba mērķis ir, analizējot noziedzīgi iegūto līdzekļu būtību un normatīvo regulējumu, kā arī identificējot pastāvošās problēmas ārpakalpojumu grāmatvežu praksē, izdarīt secinājumus un izstrādāt priekšlikumus par rīcību, lai mazinātu noziegumu iespējas. Bakalaura darbs sastāv no četrām nodaļām, kuras ietver teorētisko un praktisko daļu. Pirmajā nodaļā ir ietverta noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas novēršanas būtība un tās vēsture. Otrajā nodaļā izpētīts normatīvais regulējums par noziedzīdzi iegūto līdzekļu legalizāciajs novēršanu. Trešajā nodaļā apskatītas NILLTPFN subjektiem piemērojamās sankcijas. Ceturtajā nodaļā tiek apkopoti aptaujas rezultāti, lai izdarītu pamatotus s…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas krimināltiesiskais apraksts
2020
Viena no mūsdienu pasaules aktuālākajām problēmām ir noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija. Tas ir saistīts ar ekonomisko izaugsmi un tehnoloģisko attīstību. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir aktuāla problēma ne tikai Eiropā, bet arī daudzās citās pasaules valstīs. Tāpēc valstis paredz kriminālatbildību par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju, un, Eiropas Savienības valstis, un valstis, kas ietilpst starptautisko organizāciju sastāvā veido vienotu pieeju un vienotus standartus noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas jomā. Pētījuma mērķis ir izpētīt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas normatīvo regulējumu un izprast noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas būtību kā Latv…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas izpratnes attīstība Latvijas aspektā
2022
Maģistra darbs veltīts noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas jēdziena attīstībai Latvijas likumdošanā, jēdziena padziļinātai izpratnei Latvijas likumdošanas kontekstā, papildu analizējot ārvalstu piemērus. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir globāla problēma, kuras rezultātā būtiski tiek ietekmēta valsts tautsaimniecība un ekonomiskā stabilitāte. Maģistra darba mērķis ir veikt noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas jēdziena attīstības analīzi Latvijas likumdošanā, veikt sastāva analīzi Latvijā, kā arī konstatēt objektīvo pusi ārvalstu likumdošanā. Maģistra darba ietvaros aplūkots un analizēts noziedzīgi iegūtu līdzekļu jēdziena attīstība Latvijas likumdošanā, jēdziena izpratne L…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana Latvijā: regulējuma attīstība,prakse, problēmas
2022
Bakalaura darba “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana Latvijā: regulējuma attīstība, prakse, problēmas” ietvaros Darba autore pētīja noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas definīciju, regulējuma pirmsākumus un tā tālāko attīstību Latvijā, tika analizētas iestādes, kas veic Likuma subjektu uzraudzību, kontroli un vērtēts šī brīža regulējums un tā problemātika. Pēc Darba autores domām, izvēlētā Bakalaura darba tēma ir aktuāla, jo noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir problēma ne tikai Latvijā, bet visā pasaulē. Noziedznieku vidē naudas legalizēšanas tendences un tehnika strauji attīstās, tādējādi šīs jomas speciālistiem ir jābūt īpaši modriem un jāspēj atpazīt …
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu un terorisma finansēšanas novēršanas regulējuma attīstība Eiropas Savienībā
2018
Bakalaura darba “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu un terorisma finansēšanas novēršanas regulējuma attīstība Eiropas Savienībā” mērķis ir aplūkot Eiropas Savienībā pastāvošo regulējumu un tā attīstību līdz mūsdienām, iekļaujot arī organizācijas un to izstrādātās vadlīnijas, kā arī aplūkot šī regulējuma izstrādes īpatnības Latvijā. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija jeb atmazgāšana un terorisma finansēšanas novēršana īpaši aktualizējusies pēdējo gadu laikā, kas ievērojami ietekmējusi arī izmaiņas gan nacionālajos, gan Eiropas Savienības regulējumā. Veicot dažādu avotu analīzi iespējams nonākt pie secinājumiem, kas norāda uz trūkumiem arī Latvijas regulējumā, ko būtu iespējams novērst ar piedāv…